Вопросы к Юристу

Особенности вычета при использовании материнского капитала

Обязательному заполнению в 2019 году подлежат только первые два раздела, остальные заполнит сотрудник.

  1. ипотеки – 4,2 млн.руб, из которых проценты по ней -1,7 млн.руб.

Внимание Таким образом, имущественный вычет будет предоставлен исходя из фактических расходов без капитала – 1,6 млн. руб. (2 млн.руб – 400 тыс.руб.) и процентов по ипотеке 1,7 млн.руб., размер возвращенного НДФЛ составит 429 тыс.

Мы уже поняли что у вас ОСОБЕННАЯ проблема.

Облагается ли материнский капитал налогом при покупке и продаже недвижимости

Каждый член семьи имеет свою законную долю.

Материальная помощь не учитывается при налогообложении.Пример! Ивановы купили квартиру за 2700 000 рублей.

Из них, 2 247 000 рублей личные, а 453 000 — от государства.

Разницу можно получить лишь с 2 247 000 руб.Данная стоимость превышает порог в два миллиона.

Чтобы увеличить компенсацию, целесообразнее разделить вычет на двоих супругов, тогда налоговая база каждого составит 1 123 500 руб.1 123 000 * 0,13 = 146 055 рублей.

Купили дом на материнский капитал можно ли вернуть 13 процентов с покупки

Каждый член семьи имеет свою законную долю. Материальная помощь не учитывается при налогообложении.

Пример! Ивановы купили квартиру за 2700 000 рублей.

Из них, 2 247 000 рублей личные, а 453 000 — от государства.

Разницу можно получить лишь с 2 247 000 руб. Данная стоимость превышает порог в два миллиона.

Чтобы увеличить компенсацию, целесообразнее разделить вычет на двоих супругов, тогда налоговая база каждого составит 1 123 500 руб. 360 юристов сейчас на сайте

Здравствуйте. Я купила дом по мат.капиталу (420000) и ещё наличные добавляла(130000).

У меня такой вопрос, могу ли я вернуть 13% с покупки жилья?

Свернуть Виктория Дымова Сотрудник поддержки Похожие вопросы уже рассматривались, попробуйте посмотреть здесь:

  1. Можно ли вернуть 13% от строительства дома, если был вложен материнский капитал?
  2. Можно ли получить налоговый вычет за покупку дома в 1983 году?

Ответы юристов (1)

    Все услуги юристов в Москве Сопровождение налоговых проверок Москва от 20000 руб.

Можно ли вернуть 13 с материнского капитала

26 пп. 2 п. 1 ст. Декларация содержит сумму полученной государственной поддержки и размер потраченных на квартиру денег. Способы ее заполнения:

  1. Заполнить электронную декларацию через специальную программу в интернете.
  2. Составить письменный документ,

Готовый документ предъявляется лично, по почте.

Электронный вариант отсылается на сайт налоговой инспекции.

Вместе с декларацией подаются:

  • Документы, подтверждающие приобретение (продажу) недвижимости.
  • Справка о зарплате 2-НДФЛ.
  • Паспорт плательщика.
  • Заявление о возмещении денежной разницы.

Таким образом, налоговый вычет представляет собой государственную льготу, направленную на сохранение семейного бюджета.

Особенности вычета при использовании материнского капитала

При налогообложении материнская помощь в учет не идет.

Делать это не обязательно, можно поделить вычет в другом соотношении, не пополам, к примеру, а 30 на 70 процентов. Таким образом, получается 1 123 500*0,13 (13 %) = 146 055 рублей.

Умножим это на обоих владельцев и получим 292 110 рублей возврата. То есть такую сумму и получит семья.

Налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом

Да, может, подробнее читайте в статье «Имущественный вычет в долевом участии». Сейчас запомните главное, Вы имеете право на вычет за несовершеннолетних детей при покупке квартиры с использованием материнского сертификата.

Пример 2Гущина В.О. в разводе и имеет двоих детей, в марте 2014 г. она приобрела квартиру за 1 545 500 руб.

из них 429 408 рублей были использованы средства мат.

Как получить налоговый вычет на квартиру с материнским капиталом

С 2017 года введено еще одно направление использования этих средств — социализация детей-инвалидов. До исполнения ребенку трех лет средствами материнского капитала можно оплатить уже имеющийся кредит на улучшение жилищных условий. Взять новый кредит или купить квартиру за материнский капитал не получится.

Как показывает практика, наиболее востребованным направлением использования этого вида государственной субсидии у семей с детьми является именно улучшение жилья. Родители стараются побыстрее использовать выделенные средства, не дожидаясь достижения ребенком предусмотренного законом возраста.

Но тут существуют ограничения: капитал можно направить на погашение ранее полученного кредита на покупку или постройку жилой недвижимости.

Можно также погасить часть процентов по этому кредиту.

Миф или реальность: возвращают ли 13 процентов при покупке квартиры или дома за материнский капитал?

В результате перечисленные средства вернутся уже через разбирательство.

Согласно данным Постановления Правительства РФ от 12.12.2007 N 862 существует исчерпывающий перечень, когда материнский капитал возвращается:

когда родителей лишили родительских прав,

  • усыновление ребенка было отменено, если усыновление стало основой для получения денежной помощи,
  • если владелец совершил по отношению к своим детям умышленное преступление, что относится к преступлению против жизни,
  • вступили в законную силу ограничения в родительских правах по отношению к ребенку,
  • если ребенка отобрали у родителей.
  • Возвращают ли 13 процентов при покупке квартиры за материнский капитал?

    Вычет при приобретении недвижимости

    Налоговый кодекс Российской Федерации гласит, что подоходный налог – это сумма, которую должны заплатить гражданин или компания, которая формируется исходя из их доходов. При этом из него вычитаются расходы.

    Поэтому возникает вопрос: распространяется ли он на материнский капитал? Так, в статье 214 Налогового кодекса РФ говорится, что материальная помощь государства не подвергается налогу, который равен 13%. То есть вернуть 13 процентов непосредственно с материнского капитала нельзя. Но что же можно сделать, чтобы сэкономить средства? Будем разбираться.

    Многие полагают, что использование материнского капитала на приобретение жилья автоматически лишает собственника получения налогового вычета. Так вот, это не так.

    Семьи, которые приобрели недвижимость с использованием маткапитала, также могут получить налоговый вычет – это сумма, которая возвращается после приобретения семьей недвижимого имущества с НДФЛ, уплаченного ранее.

    Человек, получивший материнский капитал, имеет следующие возможности его использования:

    • для улучшения качества недвижимости,
    • потратить на учебу детей,
    • вложить в свою будущую пенсию,
    • потратить на улучшение здоровья больного ребенка.

    В свою очередь, право налогового вычета может использовать семья, которая:

    • взяла жилье на свои сбережения,
    • получила ипотечный кредит,
    • осуществила ремонт ветхого жилья,
    • купила землю под постройку недвижимости,
    • приобрела недвижимость на собственные средства.

    Внимание! Под имущественный вычет не попадают целевые и потребительские займы, которые взяла семья не для покупки жилья.

    Существует ряд условий, которые являются обязательными, если семья хочет вернуть часть средств:

    • стоимость жилплощади должна быть до 2 млн рублей (если имущество стоит дороже, то вернуть деньги можно будет все равно с 2 000 000),
    • должно быть российское гражданство и официальное трудоустройство в стране,
    • гражданин должен иметь статус резидента России, то есть более полугода проживать на территории страны,
    • вычет должен производиться только с кредитных или личных денег.

    Как рассчитывается денежная разница на купленную недвижимость?

    Законы Российской Федерации говорят, что собственность, которая была приобретена семьей с помощью государства, является долевой, то есть у каждого члена семьи есть своя доля собственности. При налогообложении материнская помощь в учет не идет.

    Чтобы было понятнее, приведем пример. Например, семья купила жилую площадь за 2 700 000 рублей. Из них 2 247 000 денежных знаков – личные, а 453 000 – помощь от государства. То есть налоговый вычет семья может получить только с 2 247 000 рублей. Но возникает другой вопрос: эта сумма превышает нужный порог в 2 000 000 рублей.

    Чтобы увеличить возможную сумму компенсации за недвижимость, семье следует поделить сумму между супругами, чтобы у каждого из них было по 1 123 500 рублей. Делать это не обязательно, можно поделить вычет в другом соотношении, не пополам, к примеру, а 30 на 70 процентов.

    Таким образом, получается 1 123 500*0,13 (13 %) = 146 055 рублей. Умножим это на обоих владельцев и получим 292 110 рублей возврата. То есть такую сумму и получит семья. Но есть одно немаловажное условие, а точнее не одно, а несколько:

    1. Гражданин, желающий получить возмещение НДФЛ, должен ранее был уплатить их в бюджет государства.
    2. Кроме этого, гражданин должен являться резидентом Российской Федерации.

    Это интересно! Статус гражданина не всегда гарантирует наличие статуса резидента у гражданина. Ведь резидент — это тот человек, который более половины года проводит на территории страны. При этом резидентом может быть не только гражданин, но и лицо с видом на жительство в РФ.

    1. Резидент ранее не должен был получать возмещение в виде имущественного вычета в полном объеме, который по последним данным равен 260 000 российских денежных знаков с 2 миллионов рублей.
    2. Недвижимость не должна быть приобретена у близкого родственника.
    3. Претендент должен указать только ту сумму, которую он взял из своего кармана. То есть использование чужих средств на покупку по закону не запрещено, однако НДФЛ с него вернуть нельзя.

    Налоговый кодекс говорит, что с продажи недвижимого имущества, находившегося в собственности менее 5 лет, изымается налог, размер которого 13%.

    Если семья приобрела жилую площадь с помощью материнского капитала, а потом спустя 3 они продают ее, то она может получить обратно некоторую сумму денег из федеральной казны, таким образом уменьшив размер налога.

    А из этого видеоролика можно более подробно узнать о том, как можно использовать материнский капитал:

    Как правильно оформить НДФЛ в 2017 году?

    Человек, который имеет материнский капитал, должен сдать декларацию в местный налоговый орган. В декларации следует указать:

    • место и дату рождения, свое гражданство,
    • паспортные данные,
    • код страны, в которой живет,
    • расчетный счет в банковской организации — именно на него и придет имущественный вычет,
    • прописку или свидетельство о временном пребывании.

    Все это должно быть указано на второй странице титульного листа.

    В 2017 году заявитель обязан заполнить только первые два раздела, дальше все заполняет сотрудник налоговых органов. Также надо указать сумму государственной помощи и сумму, которую потратили на приобретение жилищной площади.

    Существует два способа подачи декларации:

    • составить документ от руки,
    • заполнить особую форму в Интернете на официальном сайте налоговых органов.

    Это интересно! Многие специалисты налоговой инспекции советуют найти юриста, чтобы он помог со сбором документов. Это существенно сэкономит время, однако безвозмездно никто, конечно же, помогать не захочет.

    Кроме декларации, надо еще иметь такие документы, как:

    • документы, которые подтверждают покупку недвижимости. К ним можно отнести акт о приемке и передаче, свидетельство, подтверждающее факт регистрации в государстве,
    • 2-НДФЛ справку из бухгалтерского отдела по месту трудоустройства. Самостоятельно заполнять ее не придется — все проблемы по оформлению ложатся на работников бухгалтерии. Если гражданин хочет вернуть 13 процентов не только с заработной платы, но и с других налоговых отчислений, то следует предоставить дополнительные документы, которые подтвердят факт уплаты налога и право на налоговый вычет,
    • паспорт или иной документ, способный удостоверить личность ходатайствующего,
    • заявление о возврате денежных средств.

    Таким образом, получается, что налоговый вычет – это своего рода помощь, которая идет от государства и направлена на улучшение денежного и жилищного положения семьи. А тот факт, что материальный капитал тоже освобождается от различных удержаний, помогает экономической ситуации в семьях, у которых есть дети.

    Имущественный вычет и материнский капитал все-таки могут использоваться одновременно. Главное — необходимо указать факт того, что материнский капитал был потрачен на покупку и вычесть его из суммы возмещения, так как налог с него не удерживается, а значит, и вернуть его нельзя.

    Смотрите видео: Материнский капитал при ипотеке: плюсы и минусы (none 2020).