Надобность в его оформлении возникает при совершении резидентом и нерезидентом валютных операций. Паспорт сделки оформляется в банке. Многие теряются, как закрыть паспорт сделки, если он исчерпал себя, нужда в нем отпала.

Инструкция как закрыть паспорт сделки.

Следует знать, что банк закрывает паспорт сделки в следующих случаях:

— резидент представил письменное заявление о переводе контракта/кредитного договора в другой банк для осуществления расчетного обслуживания,

— резидент представил в банк письменное заявление об исполнении всех обязательств, предусмотренных данным контрактом/кредитным договором (если обязательства прекращаются по другим причинам, то банк запрашивает у резидента подтверждающие прекращение обязательств документы),

— паспорт сделки автоматически закрывается спустя 180 дней после даты, указанной как срок окончания контракта/кредитного договора.

В своем заявлении резидент должен указать в левом углу – наименование банка, ниже – наименование заявления, далее указать:

— полное наименование организации,

— личные данные резидента,

— номер и дату паспорта сделки,

— дату прекращения контракта.

Заявление должно содержать личную подпись резидента. Оно может быть отправлено по электронной почте, работники банка его распечатают, укажут дату поступления и заверят подписью ответственного лица и печатью банка. Общение между резидентом и банком может проходить не только электронной, но и почтовой, телеграфной и иной корреспонденцией. После проверки данных банк закрывает паспорт сделки, отправляет документы о произведении закрытия резиденту. Досье, содержащие паспорт сделки, документы о его закрытии, копии отправленных резиденту документов, сдается в архив банка.

В случае, когда паспорт сделки закрывается в связи с переводом в другой банк, после закрытия банк распечатывает в двух экземплярах ведомость валютного контроля, заверяет ее печатью банка и подписью ответственного лица. Один экземпляр помещается к паспорту сделки, другой отправляется резиденту не позднее 3 дней с момента печати.

В случае реорганизации банка, процедура закрытия такая же, только досье отдается банку-правоприемнику. Документы, которые необходимы для оформления нового паспорта сделки, отправляются резиденту.

© Автор: Бабенчук Лариса

Оформление паспорта сделки

Внимание! с 1 марта 2018 г. паспорт сделки отменен. Введена новая процедура. О новой процедуре учета читать в статье "постановка контракта на учет"

Паспорт сделки – документ, оформляющийся для валютного контроля участниками международных экономических отношений. Однако паспорт сделки оформляется не всегда.

Закрытие паспорта сделки с отрицательным сальдо

О том, в каких случаях оформляется паспорт сделки, как и какое за оформление не в срок, а также за неоформление паспорта сделки следует наказание читайте ниже. Процедура и сроки оформления паспорта сделки предусмотрена Инструкцией ЦБ РФ от 01.10.2012 г. № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением».

Необходимости сдавать в банк паспорт сделки по внешнеторговым договором не нужно по контракту или кредитному договору, заключенному:
между нерезидентами и физическими лицами — резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, при осуществлении указанными резидентами валютных операций по контракту,
между нерезидентом и кредитной организацией — резидентом,
между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти, специально уполномоченным Правительством Российской Федерации на осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле",
между нерезидентом и резидентом в случае если общая сумма кредитного договора не превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения кредитного договора, или, в случае изменения суммы кредитного договора, на дату заключения последних изменений (дополнений) к кредитному договору, предусматривающих такие изменения,
между нерезидентом и резидентом в случае если общая сумма контракта не превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения контракта, или, в случае изменения суммы контракта, на дату заключения последних изменений (дополнений) к контракту, предусматривающих такие изменения.

Запомните, ваш банк не обязан сообщать вам о том, что необходимо оформить паспорт сделки. Его оформление – бремя самой организации, участвующей во внешнеторговых операциях.

В случае если резидент осуществляет все валютные операции по контракту (кредитному договору) через счета, открытые в банке-нерезиденте, ПС оформляется в территориальном учреждении Банка России по месту государственной регистрации резидента (по месту регистрации — для физического лица).

В этом случае территориальное учреждение Банка России, в котором резидентом оформляется ПС, исполняет функции банка ПС.

В иных случаях ПС оформляется в уполномоченном банке, в котором через счета, открытые резидентом, осуществляются валютные операции по контракту (кредитному договору).

Для оформления ПС резидент представляет в банк ПС одновременно следующие документы:
1. Два экземпляра ПС, заполненного в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции,
2. Контракт (договор), являющийся основанием для проведения валютных операций по контракту (кредитному договору),
3. Разрешение органа валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору), а также на открытие резидентом счета в банке-нерезиденте, в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации,
4. Иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", необходимые для оформления ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией.

В соответствии с п. 3.8 Инструкции № 117-И паспорт сделки, представляемый в банк ПС резидентом — юридическим лицом, подписывается двумя лицами, наделенными правом первой и второй подписи, или одним лицом, наделенным правом первой подписи (в случае отсутствия в штате юридического лица — резидента лиц, в обязанности которых входит ведение бухгалтерского учета), заявленными в карточке с образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати юридического лица — резидента. Правом первой и второй подписи наделены, как известно, генеральный директор и главный бухгалтер соответственно.

Срок представления паспорта сделки в банк ПС

Резидент представляет в банк ПС документы, указанные в пункте 2.2 настоящего Положения, в установленном банком ПС порядке и в согласованный с банком ПС срок, не превышающий:

15 календарных дней, исчисляемых со дня, следующего за датой выпуска (условного выпуска) таможенными органами ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации или вывозимых с таможенной территории Российской Федерации товаров, определяемой по отметкам таможенного органа о выпуске (условном выпуске) товаров в таможенной декларации (в случае представления грузовой таможенной декларации на бланке установленной формы — графа "D"), которые в соответствии с нормативными правовыми актами в области таможенного дела подлежат декларированию таможенным органам путем подачи таможенной декларации, за исключением случая, указанного в абзаце третьем настоящего пункта,

15 календарных дней, исчисляемых со дня, следующего за датой принятия таможенным органом таможенной декларации, которая содержится в регистрационном номере таможенной декларации, на ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации товары, которые в соответствии с нормативными правовыми актами в области таможенного дела подлежат декларированию таможенным органам в случаях их выпуска таможенными органами до подачи таможенной декларации,

15 календарных дней, исчисляемых после окончания месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие вывоз товара с таможенной территории Российской Федерации или ввоз товара на таможенную территорию Российской Федерации без подачи таможенной декларации, либо (в случае выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них) документы, подтверждающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них. Датой оформления указанных в настоящем абзаце подтверждающих документов является наиболее поздняя по сроку дата их подписания одной из сторон, если условиями контракта предусмотрено подписание подтверждающего документа обеими (всеми) сторонами по контракту, в остальных случаях — дата составления подтверждающего документа.

Ответственность за нарушение сроков представления паспорта сделки в уполномоченный банк

За несоблюдения порядка представления форм учета и отчетности по валютным операциям… либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или паспортов сделок ответственность предусмотрена ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ. В соответствии с ней установлена ответственность от 5 000 до 50 000 рублей. Части 6.1 – 6.3 ст. 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях уже устанавливают специальную ответственность за определенный срок нарушения:

не более чем на десять дней — предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от пятисот до одной тысячи рублей, на юридических лиц — от пяти тысяч до пятнадцати тысяч рублей,

более чем на десять, но не более чем на тридцать дней — наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двух тысяч до трех тысяч рублей, на юридических лиц — от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей,

более чем на тридцать дней — наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей, на юридических лиц — от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

Избежать ответственности за просрочку представления паспортов сделок в банк можно, но вопрос этот не самый простой. Для его разрешения нашим юристам необходимо время и документы, на основании которых организация была привлечена к административной ответственности.

По вопросам оформления паспортов сделки, освобождение от ответственности за просрочку их представления в банк и просто консультаций обращайтесь в нашу компанию. Наши юристы и адвокаты, имеющие опыт работы по вопрсоам, касающимся паспорта сделки, смогут эффективно и быстро помочь в решении сложившейся ситуации.

Паспорт сделки – вид документа, который обеспечивает валютный контроль.

Паспорт сделки для валютного контроля: порядок оформления, разделы документа и сроки сдачи

Надобность в его оформлении возникает при совершении резидентом и нерезидентом валютных операций. Паспорт сделки оформляется в банке. Многие теряются, как закрыть паспорт сделки, если он исчерпал себя, нужда в нем отпала.

Инструкция как закрыть паспорт сделки.

Следует знать, что банк закрывает паспорт сделки в следующих случаях:

— резидент представил письменное заявление о переводе контракта/кредитного договора в другой банк для осуществления расчетного обслуживания,

— резидент представил в банк письменное заявление об исполнении всех обязательств, предусмотренных данным контрактом/кредитным договором (если обязательства прекращаются по другим причинам, то банк запрашивает у резидента подтверждающие прекращение обязательств документы),

— паспорт сделки автоматически закрывается спустя 180 дней после даты, указанной как срок окончания контракта/кредитного договора.

В своем заявлении резидент должен указать в левом углу – наименование банка, ниже – наименование заявления, далее указать:

— полное наименование организации,

— личные данные резидента,

— номер и дату паспорта сделки,

— дату прекращения контракта.

Заявление должно содержать личную подпись резидента. Оно может быть отправлено по электронной почте, работники банка его распечатают, укажут дату поступления и заверят подписью ответственного лица и печатью банка. Общение между резидентом и банком может проходить не только электронной, но и почтовой, телеграфной и иной корреспонденцией. После проверки данных банк закрывает паспорт сделки, отправляет документы о произведении закрытия резиденту. Досье, содержащие паспорт сделки, документы о его закрытии, копии отправленных резиденту документов, сдается в архив банка.

В случае, когда паспорт сделки закрывается в связи с переводом в другой банк, после закрытия банк распечатывает в двух экземплярах ведомость валютного контроля, заверяет ее печатью банка и подписью ответственного лица. Один экземпляр помещается к паспорту сделки, другой отправляется резиденту не позднее 3 дней с момента печати.

В случае реорганизации банка, процедура закрытия такая же, только досье отдается банку-правоприемнику. Документы, которые необходимы для оформления нового паспорта сделки, отправляются резиденту.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 14 июня 2013 г. N 3016-У пункт7.6 изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 октября 2013 г.

7.6. В случае непредставления резидентом в банк ПС необходимых для закрытия ПС документов, либо представления документов, не содержащих необходимых сведений, подтверждающих указанное резидентом основание закрытия ПС, либо отсутствия в банке ПС необходимой для закрытия ПС иной информации банк ПС не позднее срока, установленного пунктом 7.5 настоящей Инструкции, возвращает резиденту заявление о закрытии ПС, представленные документы и информирует резидента о причинах отказа в закрытии ПС с указанием даты возврата представленных документов.

Если в одном заявлении о закрытии ПС указана информация о нескольких ПС и банк ПС принимает решение об отказе в закрытии отдельного (отдельных) ПС, он в порядке, согласованном с резидентом, информирует его о ПС, в отношении которого (которых) принято решение об отказе в закрытии, возвращает представленные по таким ПС документы и сообщает резиденту о причинах отказа в их закрытии. ПС, в отношении которого (которых) принято решение о закрытии, закрывается (закрываются) банком ПС в порядке, установленном пунктом 7.7 настоящей Инструкции.

В случае получения резидентом отказа в закрытии ПС резидент вправе после устранения выявленных недостатков повторно представить в банк ПС заявление о закрытии ПС и необходимые документы.

7.7. При принятии заявления о закрытии ПС и документов, необходимых для закрытия ПС, банк ПС в установленный пунктом 7.5 настоящей Инструкции срок закрывает ПС и не позднее двух рабочих дней после даты его закрытия передает резиденту, за исключением случая, установленного абзацем вторым настоящего пункта, на бумажных носителях закрытый ПС и сформированную на дату закрытия ПС ведомость банковского контроля, порядок формирования и ведения которой установлен главой 10 настоящей Инструкции, и по желанию резидента ПС и ведомость банковского контроля в электронном виде в форматах, установленных приложениями 8 и 9 к настоящей Инструкции.

При закрытии резидентом ПС по основаниям, указанным в подпункте 7.1.1 пункта 7.1 настоящей Инструкции, банк ПС передает резиденту на бумажных носителях экземпляр закрытого ПС и два экземпляра сформированной на дату закрытия ПС ведомости банковского контроля, а также ПС и ведомость банковского контроля в электронном виде в форматах, установленных приложениями 8 и 9 к настоящей Инструкции, для последующего представления резидентом в другой уполномоченный банк, в котором будет осуществляться обслуживание контракта (кредитного договора).

7.8. ПС считается закрытым с даты, указанной банком ПС в разделе 4 ПС, в порядке, указанном в приложении 4 к настоящей Инструкции.

Паспорт сделки с положительным сальдо

При закрытии резидентом ПС по основаниям, указанным в подпункте 7.1.1 пункта 7.1 настоящей Инструкции, банк ПС передает резиденту на бумажных носителях экземпляр закрытого ПС и два экземпляра сформированной на дату закрытия ПС ведомости банковского контроля, а также ПС и ведомость банковского контроля в электронном виде в форматах, установленных приложениями 8 и 9 к настоящей Инструкции, для последующего представления резидентом в другой уполномоченный банк, в котором будет осуществляться обслуживание контракта (кредитного договора). 7.8. ПС считается закрытым с даты, указанной банком ПС в разделе 4 ПС, в порядке, указанном в приложении 4 к настоящей Инструкции.

Пока паспорт сделки не отменили — как же банку его закрывать?

7.1, датой выявления — текущая.История вторая. Как закрывать паспорт сделки, если клиент банкротПоскольку этот клиент банка находится в стадии банкротства, то необходимо написать письмо с уведомлением о закрытии паспортов сделок не этому клиенту, а его конкурсному управляющемуВ конце марта на форуме был задан такой вопрос: «Выяснили, что в декабре клиентом были закрыты все счета. Клиент находится в стадии ликвидации.

Хотим закрыть паспорт сделки с отрицательным сальдо.

Верно ли, что мы его закрываем с двумя нарушениями: по 7.1.1 и по ст.

19?»На этот вопрос отвечают, что да, но обязательно надо проинформировать письменно клиента.«А информировать просто о том, что ПС мы закрыли, или еще о том, что банк нарушение ст.

Департамент общего аудита по вопросу перевода паспорта сделки в новый банк

Согласно пункту 4.2 Инструкции в заявлении резидент указывает следующие сведения: — дату заявления, — полное наименование и адрес местонахождения (почтовый адрес) резидента, — реквизиты (дату, номер) контракта (кредитного договора), расчетное обслуживание которого будет в дальнейшем осуществляться уполномоченным банком, а также наименование уполномоченного банка, в который резидентом планируется перевести на расчетное обслуживание контракт (кредитный договор), — реквизиты (дату, номер) ПС, оформленного (переоформленного) по контракту (кредитному договору) в банке ПС.

Финансовая жизнь

7.1, датой обнаружения — текущая.

Желаем закрыть паспорт сделки с отрицательным сальдо.

Правильно ли, что мы его закрываем с двумя нарушениями: по 7.1.1 и по ст. 19?» На данный вопрос отвечают, что да, но в обязательном порядке нужно проинформировать письменно клиента. «А информировать просто о том, что ПС мы закрыли, либо еще о том, что банк нарушение ст.

19 зафиксировал?» — задаёт вопросы топик-стартер.

Можно закрыть пс с положительным сальдо

«Только нужно разобраться в связи с чем он их закрыл. Просто закрыл — это одно, а перестал существовать — это другое» «Они, мягко говоря, в сомнениях наличия нарушения, т.

к. в инструкции данный момент написан весьма нечетко, в чем я склонен согласиться с ними (в частности, нет сроков для предоставления заявления на закрытие ПС в связи с закрытием всех счетов, есть лишь право у банка закрыть ПС через 30 раб.

дней). Может, у кого есть опыт предоставления документов в контролирующие органы по нарушениям такого рода? Или есть какие-то уточнения от ЦБ и Федеральной таможенной службы по данному вопросу?» — интересуется форумчанин. Инфо При закрытии резидентом ПС по основаниям, указанным в подпункте 7.1.1 пункта 7.1 настоящей Инструкции, банк ПС передает резиденту на бумажных носителях экземпляр закрытого ПС и два экземпляра сформированной на дату закрытия ПС ведомости банковского контроля, а также ПС и ведомость банковского контроля в электронном виде в форматах, установленных приложениями 8 и 9 к настоящей Инструкции, для последующего представления резидентом в другой уполномоченный банк, в котором будет осуществляться обслуживание контракта (кредитного договора).

Несвоевременное закрытие паспорта сделки

В заявлении о закрытии паспорта сделки укажите:  полное или сокращенное фирменное наименование организации (филиала),  номер и дату закрываемого паспорта сделки,  основание для закрытия паспорта сделки со ссылкой на соответствующий подпункт пункта 7.1 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И,  дату и подпись уполномоченного лица организации (п. 17.3 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г.

№ 138-И). В одном заявлении о закрытии паспорта сделки организация может указать информацию о закрытии нескольких паспортов сделки. Такой порядок предусмотрен пунктом 7.2 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И. Пример закрытия паспорта сделки в связи с исполнением сторонами всех обязательств ООО «Альфа» 13 ноября заключило внешнеторговый контракт № 23 на сумму 60 000 евро на поставку оборудования в Германию.

Порядок и срок закрытия паспорта сделки согласно инструкции № 138-И

Закрытие паспорта сделки (далее — ПС) должно производиться в соответствии с инструкцией Банка России «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций…» от 04.06.2012 № 138-И (далее — инструкция № 138-И). С 01.03.2018 ее заменит инструкция Банка России от 16.08.2017 № 181-И (далее – Инструкция № 181-И), в которой процедура закрытия паспорта сделки заменена на снятие контракта с учета.

ПС закрывается/контракт снимается с учета как по воле клиента, так и в ряде особых случаев по инициативе кредитной организации.

Закрытие ПС/снятие контракта с учета осуществляется на основании заявления резидента в случаях, когда:

  • ПС переводится из одного банка в другой,
  • закрываются все счета в этом банке,
  • выполнены или прекращены все контрактные обязанности,
  • произошла замена стороны,
  • отсутствуют основания для оформления ПС.

ВАЖНО! Банку отведено 3 рабочих дня на принятие решения: закрыть паспорт или отказать клиенту (п. 7.5 инструкции № 138-И).П. 6.4. Инструкции № 181-И сократил этот срок до 2 рабочих дней.

В то же время банк вправе в ряде случаев сам снять контракт с учета по новой инструкции № 181-И: например, когда обязательства прекращены, а заявление от резидента в течение 90 дней не поступило.

Документы, на основании которых производится закрытие паспорта сделки. Образец бланка заявления на закрытие паспорта сделки

Заявление о закрытии ПС/снятии контракта с учета оформляется в письменном виде и должно в обязательном порядке содержать информацию:

  • о наименовании организации или Ф. И. О. лица,
  • открытом ПС (с указанием номера и даты)/ с 01.03.2018 уникальный код контракта, присвоенный банком,
  • обстоятельствах, в связи с которыми ПС подлежит закрытию/контракт снятию с учета, с указанием надлежащего пункта из гл. 7 инструкции № 138-И.

Для закрытия ПС/снятия контракта с учета, помимо письменного заявления, потребуется представление одного из следующих документов:

  • подтверждающего цессию,
  • доказывающего выполнение контракта,
  • обосновывающего прекращение обязательств,
  • подтверждающего отсутствие или прекращение оснований, требующих оформления ПС/постановки на учет контракта.

Скачать образец заявления о закрытии ПС можно по ссылке: Образец заявления о закрытии паспорта сделки.

Отрицательное сальдо и закрытие счета

ПС по вышеописанной схеме (то есть по заявлению лица) можно закрыть в любое время, без каких-либо ограничений, если сальдо по ПС нулевое. Это значит, что в отношении каждого платежа, прошедшего через счет, банком приняты подтверждающие документы. Это же правило действует при снятии с учета контракта после 01.03.2018.

ПС с ненулевым сальдо можно закрыть, например, при цессии. Но в большинстве случаев такой ПС закрывается банком по собственной инициативе по прошествии 180 дней с даты его открытия (п. 7.9 инструкции № 138-И), а также при закрытии клиентом всех расчетных счетов. П. 6.8 Инструкции № 181-И предусматривает снятие контракта с учета при закрытии резидентом всех счетов либо при прекращении им деятельности в срок, установленный банком.

Отрицательное сальдо возникает, когда у иностранных партнеров имеется задолженность перед вами либо по поставке ими товаров (оказанию услуг), либо по их оплате. Это нарушение ст. 19 закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ. При таких обстоятельствах российская сторона может быть привлечена к ответственности по ч. 5 ст. 15.25 КоАП РФ.

ВАЖНО! Закрыв ПС с отрицательным сальдо, банк проинформирует контролирующий орган о нарушении, совершенном резидентом (абз. 2 п. 1 положения «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях…», утв. Банком России от 20.07.2007 № 308-П).

Исполнение обязательств по контракту после закрытия ПС не снимает ответственности (постановление АС ВСО от 28.07.2016 по делу № А69-1703/2015). Думается, что после 01.03.2018 сложится подобная практика по отношению к снятым с учета контрактам.

В заключение еще раз отметим, что ПС может быть закрыт/контракт снят с учета и по заявлению лица, и по инициативе банка. Закрыв ПС с отрицательным сальдо, банк сообщит об этом в орган валютного контроля, что может повлечь привлечение резидента к ответственности за неполучение валютной выручки.

Порядок закрытия паспорта сделки

при исполнении сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору), включая исполнение обязательств третьим лицом — резидентом (другим лицом — резидентом),

7.1.3. при уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) другому лицу — резиденту либо при переводе долга резидентом по контракту (кредитному договору) на другое лицо — резидента,

7.1.4. при уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) нерезиденту,

Закрытие паспорта сделки с положительным сальдо

Возможно, у валютного контроля возникнут вопросы по договорам, которые давно прекратили свое действие, и все обязательства по ним исполнены.

Что нужно сделать первым делом?

Чтобы проверить, все ли ПС закрыты, необходимо заказать справку о наличии открытых ПС в банке, а также ведомости банковского контроля. Сальдо – разница между оплатами и принятыми документами в банк по ПС, поможет определить договоры, по которым есть задолженность перед валютным контролем, а также те договоры, которые можно закрыть, просто позвонив в банк.

Сальдо по ПС может быть отрицательное, положительное и нулевое.

Нулевое сальдо по ПС возникает, когда сумма оплат равняется сумме принятых банком подтверждающих документов (справка о подтверждающих документах вместе с подтверждающими документами – далее “СПД” и “ПД”, соответственно).

Валютные операции

В связи с этим при осуществлении внешнеторговых операций организации необходимо соблюдать порядок и сроки предоставления форм учета и отчетности, контрактные сроки, соблюдать требования, предъявляемые к резиденту при осуществлении расчетов по внешнеэкономическим контрактам.

Высококвалифицированные специалисты Банка с большим опытом анализа контрактов и нормативной базы валютного законодательства проконсультируют по вопросам валютного законодательства как на стадии подготовки контракта, так и в ходе его обслуживания, в том числе, во избежание штрафных санкций и в целях оптимизации порядка расчетов.

Специалисты Международного отдела:

— осуществляют постоянный мониторинг внешнеторгового контракта на предмет соблюдения порядка и сроков предоставления форм учета и отчетности, соблюдения контрактных сроков, дают рекомендации по недопущению и устранению выявленных фактов нарушений во избежание штрафных санкций,

— своевременно уведомят Вас о необходимости подготовки необходимых документов, помогут в их заполнении

АО «ИК Банк» проводит конверсионные операции иностранной валюты за рубли РФ и другую иностранную валюту, используя выгодные условия покупки и продажи иностранных валют за российские рубли и иностранную валюту с низкими комиссиями, особенно при увеличении сумм покупаемой и продаваемой иностранной валюты.

АО «ИК Банк» благодаря оптимально сформированной сети иностранных банков- корреспондентов обеспечивает высокое качество, скорость и абсолютную надежность в проведении расчетов по всему миру по международной сети S.W.I.F.T.

Тема: Закрытие паспорта сделки

Будет ли какое-либо нарушение по 308-П если закрыть ПС по 7.9 (должен наш клиент рез, по ПС были только поступления), нужно ли приводить ПС в соотвествие 138-И (все операции по ПС были до вступления последней в силу), ТБСВК без приведения в соответствие не дает сформировть сообщение в налоговую. Заранее спасибо за совет, посоветоваться больше не с кем. P.S. Клиент переоформлять ПС отказывается и хочет закрыть все счета.

Добрый день! А если ситуация обратная — паспорт с 5 и были только переводы в пользу нереза, какое нарушение по 308-П можно отразить, статья 19 173-ФЗ не подходит, а что тогда?

Финмониторщикам сдать по 1591, если не ошибаюсь

Смотрите видео: Прохождение Portal 2. Глава 7: Воссоединение (September 2020).